Elaborar un presupuesto de tesorería es crucial para asegurar la salud financiera de tu negocio. Sin embargo, a veces no se cuenta con el tiempo o los medios adecuados para hacerlo. En este artículo, encontrarás los pasos a seguir para crear previsiones fiables y reales.
El presupuesto de tesorería: Qué es y para qué sirve
El presupuesto de tesorería, conocido también como presupuesto provisional, es una tabla que permite controlar las entradas y salidas de dinero durante un periodo de tiempo concreto. Este instrumento financiero es muy útil para garantizar la liquidez. A continuación, vemos para qué sirve y cuáles son sus principales características:
Permite ver la rentabilidad de la estrategia empresarial
Para proyectos muy recientes, el plan de tesorería es muy útil para estudiar su viabilidad. Lo mismo sucede si se quiere ver qué tan viable es abrir un nuevo negocio, ampliar la plantilla o lanzar un producto nuevo al mercado.
Aumenta el nivel de confianza
El presupuesto provisional es, además, una herramienta para comunicar el estado financiero a inversores y bancos. Por tanto, ofrece detalles concretos de los resultados previstos de la empresa, lo que aumenta las posibilidades de obtener nueva financiación.
Evita la falta de efectivo
Al tener mayor visibilidad de las entradas y salidas futuras, tendrás mayor capacidad de preparar tu caja para imprevistos o tiempos difíciles. Si sabes qué pasará en un mes determinado, puedes llevar a cabo las acciones necesarias para optimizar el flujo de caja. Por ejemplo, cambiando plazos o reduciendo gastos.
Ayuda a fijar metas
Identificar y clasificar todos los movimientos de ingresos y gastos te dará mejor visibilidad del flujo de caja futuro. Esto, a su vez, te permitirá hacer los ajustes necesarios para lograr tus objetivos de saldo. En resumen, el plan de tesorería es una excelente guía para el próximo año.
Cómo realizar un presupuesto de tesorería
En pocas palabras, el plan de tesorería es una tabla. Las columnas representan los meses y las filas, las distintas partidas de gastos o ingresos de dinero. La clave para un presupuesto de tesorería es que estas partidas, o movimientos, estén ordenadas en categorías y subcategorías. Ahora bien, ¿qué se clasifica como ingreso y qué se establece como gasto?
Ingresos
Representa el flujo de dinero que la empresa recibe de fuentes externas o internas:
- Facturas a clientes (ventas).
- Ayudas estatales o gubernamentales.
- Inyecciones de capital.
- Préstamos.
Estas categorías pueden incluir, además, subcategorías para ajustar el nivel de precisión a tu modelo de negocio. Por ejemplo, las facturas podrían ser divididas según los métodos de pago, como efectivo o tarjeta de crédito.
Gastos
Es el dinero que desembolsa tu compañía. Puede ser de dos tipos:
- Fijos: Se repiten todos los meses, sin importar el nivel de actividad. Incluyen los salarios, seguros, suscripciones, facturas (gas, electricidad, agua), alquileres, préstamos e impuestos.
- Variables: Incluye pagos a proveedores, compra de materia prima, transporte, envíos, imprevistos y servicios como contables, abogados o consultores.
¿Cuál es la mejor herramienta para crear el plan de tesorería?
Si bien el presupuesto de tesorería se suele crear antes del cierre del año fiscal, las previsiones para el siguiente año se crean teniendo en cuenta lo sucedido durante los 12 meses anteriores. Pero esto no quiere decir que sea un documento inamovible.
Es común hacer ciertas modificaciones sobre el presupuesto inicial basadas en el análisis periódico del flujo de caja. Estas son algunas de las cosas que tienes que tener en cuenta para actualizar tu presupuesto:
- Revisar los cobros y pagos con lujo de detalle.
- Considerar los ingresos recibidos durante un lapso de tiempo.
- Establecer una comunicación fluida con inversores y entidades financieras para brindar mayor visibilidad y acordar un plan de acción en conjunto.
Presupuesto provisional con Agicap
Agicap es un software de gestión y previsión de tesorería diseñado para hacer las cosas más fáciles. Su objetivo es ayudar a dueños y responsables financieros a crear su plan de tesorería sin perder tiempo, para evitar la falta de liquidez y tomar mejores decisiones.
Además, incluye una funcionalidad para crear escenarios simulados. De esta manera, se puede ver el impacto que ciertas decisiones tendrán sobre el flujo de caja. Esto permite elegir el mejor momento para realizar una inversión o abrir un negocio, pero también preparar tu caja para un escenario pesimista o de crisis.
Otras ventajas de Agicap son:
- La facilidad para gestionar la tesorería. ¡Cualquiera puede usarlo!
- La posición de tesorería se actualiza de manera automática y es accesible en tiempo real y en cualquier momento.
- Ayuda a evitar la falta de liquidez, la principal razón por la que quiebra el 98% de las pymes.
- Compara tu presupuesto con el estado real del flujo de caja con un par de clics y verifica si has logrado tus objetivos.
Si quieres ver cómo funciona, es tan sencillo como solicitar una demo gratuita de Agicap y conocer cómo realizar tu presupuesto de tesorería de manera rápida y sencilla.
